Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр" ИНН:1001183528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97159530 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года304304304
11504 Основные средства на конец предыдущего года3043040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304304304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3043040
12104 Запасы на конец предыдущего года761210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15781315375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13153750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15781392554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13925540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18821696858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16968580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18721686848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16868480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18721686848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16868480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18821696858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16968580
21103 Выручка за отчетный год1504614410046
21104 Выручка за предыдущий год6144100460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год877530710593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5307105930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год627837-547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год837-5470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год627837-547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год837-5470
23503 Прочие расходы за отчетный год2360
23504 Прочие расходы за предыдущий год3600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год625801-547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год801-5470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год625801-547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год801-5470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (625)/Стоимость активов (1882) = 33.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (877+0+0) = 71.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (627)/Выручка (1504) = 41.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (625)/Выручка (1504) = 41.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Х5 = Выручка/Активы = 0.799

Индекс Альтмана Z = 2

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (41.69%), рентабельность компании (41.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АДВА Центр"