ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:1001183542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97159635 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года302700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34120306256800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3062568002260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1067071161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70711611457
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37253313327961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3133279613717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37253313327961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3133279613717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36171313327104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3133271043361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10820857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10820857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37253313327961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3133279613717
21103 Выручка за отчетный год180401418914282
21104 Выручка за предыдущий год14189142825935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180401418911088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14189110884891
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180401418911088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14189110884891
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год126836423137
23504 Прочие расходы за предыдущий год364231371184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16772105497951
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1054979513707
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10821390857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1390857356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1569091597094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год915970943351
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313132200
32008 Величина капитала на 313133200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3616100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3616100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3616100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3616100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3132200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3132200
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3132200
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3132200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313616100
33008 Величина капитала на 313617100
41103 Поступления – всего за отчетный год1804000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1386000
41193 Прочие поступления за отчетный год418000
41203 Платежи – всего за отчетный год198800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год72000
41293 Прочие платежи за отчетный год126800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1605200
42103 Поступления – всего за отчетный год1587900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1587900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1587900
43103 Поступления – всего за отчетный год1892000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1892000
43203 Платежи – всего за отчетный год5145200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5145200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3253200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-60100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15690)/Стоимость активов (37253) = 42.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18040)/Выручка (18040) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15690)/Выручка (18040) = 86.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.43

Индекс Альтмана Z = 45.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (31.63), коэффициент текущей ликвидности (34.43), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (86.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСТРОЙИНВЕСТ"