Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб" ИНН:1001183817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97159836 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308464464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4644640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322466465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4664650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322466465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4664650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18720881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года208810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19721891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125248374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2483740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125248374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2483740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322466465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4664650
21103 Выручка за отчетный год620840840
21104 Выручка за предыдущий год8408400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год620840840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8408400
22203 Управленческие расходы за отчетный год538693753
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6937530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8214787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147870
23503 Прочие расходы за отчетный год181528
23504 Прочие расходы за предыдущий год15280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6413259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6012734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6012734
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (322) = 18.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+538) = 15.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (620) = 13.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (620) = 9.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.576

Индекс Альтмана Z = 7.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (13.23%), рентабельность компании (9.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"