Общество с ограниченной ответственностью "Каскад" ИНН:1001184137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97160638 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года338338338
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года338338338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года548548548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года548548548
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года888886886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года887886886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года888886886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года887886886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года711725744
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года725744-3821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года721735754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года735754-3811
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2004268
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года222
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года222
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37222
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2224270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130130130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130130130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130130130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130130427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года888886886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года887886886
22103 Коммерческие расходы за отчетный год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-200
23503 Прочие расходы за отчетный год15190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17-194565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1945650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17-194565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1945650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17-194565
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1945650
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3172800
32008 Величина капитала на 3173800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33218 Убыток (ИТОГО)1900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3171100
33008 Величина капитала на 3172100
36003 Чистые активы на 3172100
36004 Чистые активы на 3173500
41203 Платежи – всего за отчетный год900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год600
41293 Прочие платежи за отчетный год300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (888) = -1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.317

Индекс Альтмана Z = 9.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.22), коэффициент текущей ликвидности (6.83), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"