ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ" ИНН:1001184360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97160880 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года905905905
11504 Основные средства на конец предыдущего года905905905
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1360197
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года197197197
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104111021102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110211021102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5274274188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27418812
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года719763227486
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года632274868769
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года464877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года487774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1251766447751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года664477518855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1355877468853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года774688539957
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1353074808148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года748081489244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1355075008168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года750081689264
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года683461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8178339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178339692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8246685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246685693
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1355877468853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года774688539957
21103 Выручка за отчетный год697212681062
21104 Выручка за предыдущий год126810622149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84218481743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184817431787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6130-580-681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-580-681362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6130-580-681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-580-681362
23404 Прочие доходы за предыдущий год403000
23503 Прочие расходы за отчетный год8092414
23504 Прочие расходы за предыдущий год924146033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6050-668-1095
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-668-1095-2671
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6050-668-1095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-668-1095-2671
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6050-668-1095
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-668-1095-2671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6050)/Стоимость активов (13558) = 44.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (842+0+0) = 728.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6130)/Выручка (6972) = 87.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6050)/Выручка (6972) = 86.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 682

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 682

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.446

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1693.75

Индекс Альтмана Z = 1788.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.75), коэффициент быстрой ликвидности (682), коэффициент текущей ликвидности (682), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (87.92%), рентабельность компании (86.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНИГМА КАПИТАЛ"