Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика" ИНН:1001184419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97160957 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132123522010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235220262980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6534511135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45111351221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197428033145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280331624201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197428033145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280331624201
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года189312260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122616380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189312261633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122616383219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8115771512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15771523982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8115771512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15771523982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197428033145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280331624201
21103 Выручка за отчетный год266316711644
21104 Выручка за предыдущий год167116440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26631671-1388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167116440
22203 Управленческие расходы за отчетный год149417180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год171830320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1169-47-1388
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47-13880
23503 Прочие расходы за отчетный год453939
23504 Прочие расходы за предыдущий год39390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1124-86-1354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-86-13540
24603 Прочее за отчетный год8500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1039-86-1427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-86-14270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1039-860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-86-14270
32007 Величина капитала на 31119300
32008 Величина капитала на 31119300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)91700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)91700
33007 Величина капитала на 31196900
33008 Величина капитала на 31196900
36003 Чистые активы на 31189300
36004 Чистые активы на 31122600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1039)/Стоимость активов (1974) = 52.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1494) = 78.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1169)/Выручка (2663) = 43.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1039)/Выручка (2663) = 39.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.569

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.37

Индекс Альтмана Z = 36.368

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.06), коэффициент быстрой ликвидности (24.37), коэффициент текущей ликвидности (24.37), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (43.9%), рентабельность компании (39.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Логистика"