Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис" ИНН:1001185250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97162666 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года676894145
11504 Основные средства на конец предыдущего года68941450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6768940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68941510
12103 Запасы на конец отчетного года6790
12104 Запасы на конец предыдущего года7900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1023148597342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14859731616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71362640381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3626403813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1100185416470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185416474230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116719221742574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1922174257419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175119412700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1194127000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1951214129020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12141290204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года969707451554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70745155415
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9727074510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7074515540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116719221742574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1922174257419
21103 Выручка за отчетный год559064732996124
21104 Выручка за предыдущий год6473299612414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4544442586994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4425869024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1046204821270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204821271240
22203 Управленческие расходы за отчетный год189920037560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2003756940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8534513710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451371300
23403 Прочие доходы за отчетный год-280530
23503 Прочие расходы за отчетный год615514544
23504 Прочие расходы за предыдущий год55145449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-942-1012790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-101279-140
24603 Прочее за отчетный год786620
24604 Прочее за предыдущий год66230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1020-761277-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-761277-11-19
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1020-7612770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-761277-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1020)/Стоимость активов (1167) = -87.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4544+0+1899) = -13.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-853)/Выручка (5590) = -15.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1020)/Выручка (5590) = -18.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.874

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.807

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.201

Индекс Альтмана Z = -7.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-15.26%), рентабельность компании (-18.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юнитекс-сервис"