Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой" ИНН:1001186007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97163619 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года109114
12104 Запасы на конец предыдущего года114114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14581446
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14461438
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15771571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15711564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15771571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15711564
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39023902
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39023902
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2364-2364
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2364-2364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15381538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15381538
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15771571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15711564
23403 Прочие доходы за отчетный год60
23503 Прочие расходы за отчетный год60
32003 Величина капитала на 3139020
32007 Величина капитала на 31-23640
32008 Величина капитала на 3115380
33003 Величина капитала на 3139020
33007 Величина капитала на 31-23640
33008 Величина капитала на 3115380
41103 Поступления – всего за отчетный год60
41193 Прочие поступления за отчетный год60
41203 Платежи – всего за отчетный год70
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60
41293 Прочие платежи за отчетный год10
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1577) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.436

Индекс Альтмана Z = 47.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (40.44), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центрспецстрой"