Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком" ИНН:1001187258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99465916 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1255164120272413
11504 Основные средства на конец предыдущего года1641202724132800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года333000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года333000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1588197423600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1974236027460
12103 Запасы на конец отчетного года4989385731872375
12104 Запасы на конец предыдущего года3857318623752549
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2620846911104844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46921104845712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222129173201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129173201248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31419867744640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8678446334210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330071065268246167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10652682461676643
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-50000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-168000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193-188-495-207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-188-495-207-98
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5058428143313131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4281433131313131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27756655929883243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6559298832433610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328141084073190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10840731963740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330071065268246167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10652682461676643
21103 Выручка за отчетный год36532143341195310347
21104 Выручка за предыдущий год14334119531034712342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32581137071186510112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10772118651011313094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3951627880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3562882340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3190000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2921000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год761627880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год641882340
23403 Прочие доходы за отчетный год449377034
23404 Прочие доходы за предыдущий год38003430
23503 Прочие расходы за отчетный год1941685076
23504 Прочие расходы за предыдущий год1855076100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016836380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год836381920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год701522325299
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5223252990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год315313-287-106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314-287-107-822
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год315000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год314000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (315)/Стоимость активов (33007) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32581+3190+0) = 2.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (761)/Выручка (36532) = 2.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (315)/Выручка (36532) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.975

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.08%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Траст Телеком"