Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +" ИНН:1001187434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99466695 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1430138721900
11504 Основные средства на конец предыдущего года387219001310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1430138721900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года387219001310
12104 Запасы на конец предыдущего года1541380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6908342176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34217680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196314161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3141611068
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7104810475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8104751148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2140546822375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468223752458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года425529341306
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29341306495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426529441316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29441316505
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года754000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года754000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года960017381059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173810591953
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года960017381059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173810591953
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2140546822375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468223752458
21103 Выручка за отчетный год1168663267601
21104 Выручка за предыдущий год632676016185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1036546986790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469867905690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13211628811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1628811495
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13211628811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1628811495
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13211628811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1628811495
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13211628811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1628811495
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13211628811
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1628811495

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1321)/Стоимость активов (21405) = 6.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10365+0+0) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1321)/Выручка (11686) = 11.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1321)/Выручка (11686) = 11.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.249

Индекс Альтмана Z = 0.113

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (11.3%), рентабельность компании (11.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО +"