Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго" ИНН:1001189135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99468837 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237329072906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290729062802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8139183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240129882945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298829453036
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240129882945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298829453039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20320-637
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8490-216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2042-839-627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-839-627-206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35938263572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382635723245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35938263572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382635723245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240129882945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298829453039
21103 Выручка за отчетный год3629551551
21104 Выручка за предыдущий год551551551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4571107457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4571306457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3172-55694
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94-75594
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8920848
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год65001116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2280-556-754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-556-755-1022
23503 Прочие расходы за отчетный год111414
23504 Прочие расходы за предыдущий год141413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2269-570-768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-570-769-1035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2269-570-768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-570-769-1035
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22690-768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5700-1035
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-84900
32008 Величина капитала на 31-83900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))288100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)288100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))288100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)288100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31203200
33008 Величина капитала на 31204200
36003 Чистые активы на 31204100
36004 Чистые активы на 31-83800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2269)/Стоимость активов (2401) = 94.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (457+892+0) = 169.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2280)/Выручка (3629) = 62.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2269)/Выручка (3629) = 62.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.945

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.945

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.688

Индекс Альтмана Z = 20.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (6.69), коэффициент текущей ликвидности (6.69), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (62.83%), рентабельность компании (62.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лига-Энерго"