Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО" ИНН:1001190130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99470722 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года675675339354
11504 Основные средства на конец предыдущего года675339354216
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6756753390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6753393540
12103 Запасы на конец отчетного года175175587
12104 Запасы на конец предыдущего года1755870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1351135016391693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1351169216922157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-1015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года-10586
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1525152516980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1525175017040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2200220020342058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2200208920582458
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1307130713181343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1307131513431326
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3423427070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года342128700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550550646645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5506466451132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8928927160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8927747150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2200220020342058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2200208920582458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7228950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-22420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7-22420
23504 Прочие расходы за предыдущий год16230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-28190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-28160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2200) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.465

Индекс Альтмана Z = 4.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАКС-АВТО"