ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА" ИНН:1001190236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99470923 ОКВЭД:63.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261141401513386
11504 Основные средства на конец предыдущего года140151338614289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261141401513386
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140151338614289
12103 Запасы на конец отчетного года7700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года304783264115951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326411595113448
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года45800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159273137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273137101
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311753291416088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года329141608813549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года572894692929474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469292947427838
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3220700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2707400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322172708426136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270842613624570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года642559952979
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года599529792995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1864813850359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13850359273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25072198453338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1984533383268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года572894692929474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469292947427838
21103 Выручка за отчетный год159791562715525
21104 Выручка за предыдущий год156271552511118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96401268613329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12686133299553
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633929412196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294121961565
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год633929412196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294121961565
23304 Проценты к уплате за предыдущий год382229155
23403 Прочие доходы за отчетный год21774213
23404 Прочие доходы за предыдущий год4213346
23503 Прочие расходы за отчетный год2164309113
23504 Прочие расходы за предыдущий год309113424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год635222921867
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229218671332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год777957336
24603 Прочее за отчетный год117700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51751515910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1515910996
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год517500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5175)/Стоимость активов (57289) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9640+0+0) = 65.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6339)/Выручка (15979) = 39.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5175)/Выручка (15979) = 32.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.285

Индекс Альтмана Z = 3.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (39.67%), рентабельность компании (32.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ ГРУППА"