Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис" ИНН:1001191913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99473181 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205021152179
11504 Основные средства на конец предыдущего года211521792265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205021152179
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211521792265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года697947664024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года476640243180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года697947664033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476640333181
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года902968816212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688162125446
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года879267296101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года672961015315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года880267396111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года673961115325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227142101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142101121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227142101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142101121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года902968816212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688162125446
21103 Выручка за отчетный год251926382638
21104 Выручка за предыдущий год263826382659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300555561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год555561488
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221920832077
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208320772171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221920832077
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208320772171
23503 Прочие расходы за отчетный год74135
23504 Прочие расходы за предыдущий год413553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221220422042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204220422118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221220422049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204220492214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год221220422049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год204220492214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2212)/Стоимость активов (9029) = 24.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (300+0+0) = 739.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2219)/Выручка (2519) = 88.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2212)/Выручка (2519) = 87.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.775

Индекс Альтмана Z = 48.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (30.74), коэффициент текущей ликвидности (30.74), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (88.09%), рентабельность компании (87.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Газсервис"