Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3" ИНН:1001192346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99473927 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12182431
11504 Основные средства на конец предыдущего года1824310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1218240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1824310
12103 Запасы на конец отчетного года9556
12104 Запасы на конец предыдущего года5560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года894493806601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года493806601494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12177591045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177591045299
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9146858690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68586916510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9267038931682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7038931682793
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3524414730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44147312440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3624514831254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года451483125456
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года460000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104252410428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252410428127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5642524100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2524104280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9267038931682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7038931682793
21103 Выручка за отчетный год6234666660005140
21104 Выручка за предыдущий год6666600051402779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5361460339733337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4603397333372576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год873206320270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2063202718030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год873206320270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2063202718030
23503 Прочие расходы за отчетный год471063842
23504 Прочие расходы за предыдущий год106384228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год826195719890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1957198925190
24603 Прочее за отчетный год603223300
24604 Прочее за предыдущий год3223303190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год766163516592200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16351659220021
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год766163516590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1635165922000
36003 Чистые активы на 31362000
36004 Чистые активы на 31451000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (766)/Стоимость активов (926) = 82.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5361+0+0) = 16.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (873)/Выручка (6234) = 14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (766)/Выручка (6234) = 12.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.827

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Индекс Альтмана Z = 15.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (14%), рентабельность компании (12.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Прачечная №3"