Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал" ИНН:1001193702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81895941 ОКВЭД:35.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года630863086308
11504 Основные средства на конец предыдущего года630863087910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года630863086308
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года630863087910
12103 Запасы на конец отчетного года160316031603
12104 Запасы на конец предыдущего года160316030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13354875380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года548753804630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174170906987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года708969874643
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80491339713294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133971329412553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-966900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-224700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9659-2237-1882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2237-1882-1573
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17115156340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15634151760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17708156340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15634151760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80491339713294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133971329412553
21103 Выручка за отчетный год9500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14400275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13450-275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13450-275
23503 Прочие расходы за отчетный год1732234
23504 Прочие расходы за предыдущий год3223422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1362-322-309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-322-309-494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1362-322-309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-322-309-494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-136200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32200
36003 Чистые активы на 31-965900
36004 Чистые активы на 31-223800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1362)/Стоимость активов (8049) = -16.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1440+0+0) = -93.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1345)/Выручка (95) = -1415.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1362)/Выручка (95) = -1433.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.545

Х5 = Выручка/Активы = 0.012

Индекс Альтмана Z = -0.783

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-1.2), рентабельность продукции (-1415.79%), рентабельность компании (-1433.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Яхт-клуб "Адмирал"