Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь" ИНН:1001196044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81899761 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343341113156
11504 Основные средства на конец предыдущего года411131563156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343341113156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года411131563156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года913068801035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68801035533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1224511287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года913081041546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81041546820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12563122154702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1221547023976
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12119109424316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109424316-3585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4441273386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12733867561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4441273386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12733867561
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12563122154702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1221547023976
21103 Выручка за отчетный год134761472512986
21104 Выручка за предыдущий год14725129865117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год861375144421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75144421975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486372118565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год721185654142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год486372118565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год721185654142
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год3485150289
23504 Прочие расходы за предыдущий год1502890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137970618276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год706182764142
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год409435375
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год435375307
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97066267901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год662679013835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (970)/Стоимость активов (12563) = 7.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8613+0+0) = 56.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4863)/Выручка (13476) = 36.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (970)/Выручка (13476) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.295

Индекс Альтмана Z = 34.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (20.56), коэффициент текущей ликвидности (20.56), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (36.09%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное Охранное Предприятие "Русичь"