Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет" ИНН:1001198965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81904723 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129177
11504 Основные средства на конец предыдущего года177134
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129177
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23682677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26771004
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2251855
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25812902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29022859
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27103079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30792993
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6761953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19531304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20341126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11261518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20341126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11261689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27103079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30792993
21103 Выручка за отчетный год1327816876
21104 Выручка за предыдущий год1687615887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1428816032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1603215549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1010844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год844338
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1010844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год844338
23503 Прочие расходы за отчетный год11118
23504 Прочие расходы за предыдущий год1822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1121826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год826316
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1277649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год649153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1277)/Стоимость активов (2710) = -47.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14288+0+0) = -7.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1010)/Выручка (13278) = -7.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1277)/Выручка (13278) = -9.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.332

Индекс Альтмана Z = -2.644

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-7.61%), рентабельность компании (-9.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рекламно-информационное агентство "ТВ-6 Москва-Петронет"