Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест" ИНН:1001200727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83737040 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года444530592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года530592526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385205354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205354388
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года849735963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7359631117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849735963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7359631117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20587225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87225245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21587225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87225245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года634648564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года648564690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года634648738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года648738872
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849735963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7359631117
21103 Выручка за отчетный год790183989235
21104 Выручка за предыдущий год839892328638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год790183989235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год839892328638
22203 Управленческие расходы за отчетный год753879438983
22204 Управленческие расходы за предыдущий год794389458374
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год363455252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год455287264
23503 Прочие расходы за отчетный год9518427
23504 Прочие расходы за предыдущий год1842724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год268271225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271260240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1503760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118-105225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105260240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118-105225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-105260240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (849) = 13.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7538) = 4.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (363)/Выручка (7901) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (7901) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 4.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.59%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТК "Консалтинг-Инвест"