Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД" ИНН:1001202700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83740444 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41414128
12104 Запасы на конец предыдущего года4141281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64646491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64648968
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1051051050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051051170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105105105119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10510511785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23-23-23-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23-23-27-28
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1110
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122122122142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122122139113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1271271270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1271271440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105105105119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10510511785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (105) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.18

Индекс Альтмана Z = -1.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергия БДД"