ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ" ИНН:1001203397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83742029 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21196735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182182
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года52760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80106782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54585458
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80106782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54585458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54953676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18371837
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18372659
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11171117
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18372659
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11171117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25042504
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года678447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25042504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80106782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54585458
21103 Выручка за отчетный год1235914067
21104 Выручка за предыдущий год1386513865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год872112238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1202812028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36381829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18371837
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36381829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18371837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36381829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18371837
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36381829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18371837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3638)/Стоимость активов (8010) = 45.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8721+0+0) = 41.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3638)/Выручка (12359) = 29.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3638)/Выручка (12359) = 29.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.454

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.185

Индекс Альтмана Z = 13.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (11.81), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (29.44%), рентабельность компании (29.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КРОНОС-КАРЕЛИЯ"