Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс" ИНН:1001203710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83742265 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45411732402
12104 Запасы на конец предыдущего года173240227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года812280626363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года806263631749
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1279397966765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года979667651821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1279397966765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года979667651821
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года971364784047
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64784047667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года972364884057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64884057677
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года440
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306633042709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330427081144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306633042709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330427081144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1279397966765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года979667651821
21103 Выручка за отчетный год3049252312405
21104 Выручка за предыдущий год2839124056665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2701194711127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249111275865
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3485761278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25901278800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1843238
22204 Управленческие расходы за предыдущий год134238231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3305331040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24561040569
23503 Прочие расходы за отчетный год392361
23504 Прочие расходы за предыдущий год3861250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291510979
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2418979388
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3800
24603 Прочее за отчетный год382680
24604 Прочее за предыдущий год24900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215242979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2169979380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215242979
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2169979380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (12793) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2701+0+18) = 12.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (330)/Выручка (3049) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (3049) = 7.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.167

Индекс Альтмана Z = 8.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (4.13), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (10.82%), рентабельность компании (7.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Стройтекс"