Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное" ИНН:1001203781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83742199 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3302001133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2001133726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6710616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4003061149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30611492585
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4003061149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30611492585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-382-160-2143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-160-21431185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-282-60-2043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60-20431285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6823662040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3662040148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6823663192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36631921300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4003061149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30611492585
21103 Выручка за отчетный год149451159211471
21104 Выручка за предыдущий год11592114716174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14620937214270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9372142704216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3252220-2799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2220-27991958
22203 Управленческие расходы за отчетный год375285387
22204 Управленческие расходы за предыдущий год285387314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-501935-3186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1935-31861644
23403 Прочие доходы за отчетный год142600
23404 Прочие доходы за предыдущий год26000
23503 Прочие расходы за отчетный год373328
23504 Прочие расходы за предыдущий год332816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-732162-3214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2162-32141628
24603 Прочее за отчетный год149179114
24604 Прочее за предыдущий год179114342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2221983-3328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1983-33281286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2221983-3328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1983-33281286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (400) = -55.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14620+0+375) = -0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (14945) = -0.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (14945) = -1.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.413

Индекс Альтмана Z = -8.098

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (-0.33%), рентабельность компании (-1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Другорецкое-Южное"