ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ" ИНН:1001204168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85300488 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2921105871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11058710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84825277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114013571004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135710040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114013571004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135710040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года189610313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6103130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439860563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8605630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701497441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4974410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года701497441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4974410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114013571004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135710040
21103 Выручка за отчетный год136361260010682
21104 Выручка за предыдущий год12600106820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12941115139728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1151397280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6951087954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10879540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6951087954
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10879540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6951087954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10879540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год506477641
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4776410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год189610313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6103130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год189610313
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6103130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (1140) = 16.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12941+0+0) = 5.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (695)/Выручка (13636) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (13636) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.61

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.626

Индекс Альтмана Z = 7.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.1%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ"