ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС" ИНН:1001204249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83742727 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71-51-74
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51-7466
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62366
21103 Выручка за отчетный год790368493
21104 Выручка за предыдущий год368493150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год626399291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39929194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164-31202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3120256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164-31202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3120256
23503 Прочие расходы за отчетный год2917407
23504 Прочие расходы за предыдущий год174070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135-48204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4820456
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123-66204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6620456

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (81) = 151.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (626+0+0) = 26.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (790) = 20.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (790) = 15.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.519

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.1

Индекс Альтмана Z = 29.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.6), коэффициент быстрой ликвидности (8.1), коэффициент текущей ликвидности (8.1), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (20.76%), рентабельность компании (15.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИНГ-СЕРВИС"