Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс" ИНН:1001204827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83743023 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года391000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года476000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392488663140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47766314030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392488663140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47766314030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19100117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33003
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201-23-10127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23-1012713
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1164036670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40366700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75108613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9761316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19151167313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5006731316
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392488663140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47766314029
21103 Выручка за отчетный год45221083304
21104 Выручка за предыдущий год21083304241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4528-113146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210-1131469
22103 Коммерческие расходы за отчетный год193000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год202000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2598-113146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8-1131469
23503 Прочие расходы за отчетный год10111111
23504 Прочие расходы за предыдущий год11111117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249-3-124135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-124135-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17101219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1012190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232-13-136116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-1361163
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23200116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (392) = 59.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+193+0) = 134.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (452) = 57.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (452) = 51.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.052

Индекс Альтмана Z = 12.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (57.3%), рентабельность компании (51.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юголукс"