Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет" ИНН:1001205154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85301849 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173173
11504 Основные средства на конец предыдущего года173805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173805
12103 Запасы на конец отчетного года14911491
12104 Запасы на конец предыдущего года1491991
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года127127
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года127127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65416541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65416541
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81598159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81597659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83328332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83328464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-364-364
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-364-310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-344-344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-344-290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4747
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4747
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86298629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86298754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86298629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86298754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83328332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83328464
23503 Прочие расходы за отчетный год4747
23504 Прочие расходы за предыдущий год477
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47-7
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47-47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-47-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (8332) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.04

Индекс Альтмана Z = -0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КарелЧерМет"