Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц" ИНН:1001206119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85303920 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года33000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года33000
11503 Основные средства на конец отчетного года7949980163297512380
11504 Основные средства на конец предыдущего года801632975123800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7953280196297510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года801962975123800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9861262637343662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262637343662298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49416917950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16917950183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103552643275220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2643275227130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89887106628372733093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106628372733093481
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15486000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1225000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14986-725-120457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-725-120457476
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9054791080249720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года910802497200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9054791080249720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года910802497200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1050010700102261676
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107001022616760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382655732195959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года557321959605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1432616273124210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162731242126360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89887106628372733093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106628372733093481
21103 Выручка за отчетный год12116699100
21104 Выручка за предыдущий год66991000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137806271561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62715611
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12569428-460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год428-46-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12569428-460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год428-46-10
23203 Проценты к получению за отчетный год496000
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год835020
23503 Прочие расходы за отчетный год13542324419
23504 Прочие расходы за предыдущий год23244194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14262199-910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199-91-190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14262199-91-19
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199-91-19-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14262000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14262)/Стоимость активов (89887) = -15.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13780+0+0) = -91.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12569)/Выручка (1211) = -1037.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14262)/Выручка (1211) = -1177.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.143

Индекс Альтмана Z = -1.258

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-1037.9%), рентабельность компании (-1177.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Группа "Баренц"