Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии" ИНН:1001206359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85304090 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10271471199
11504 Основные средства на конец предыдущего года1471205153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102714710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14719650
12103 Запасы на конец отчетного года151967421809
12104 Запасы на конец предыдущего года67421936307
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13087124606746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124601065510571
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года75000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11888656
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15370204230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20423134710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16397218948763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218941443611037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года463657790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57799860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года563667792320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года677919863812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10761151146443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15114121686943
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10761151140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15114124500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16397218948763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218941443611037
21103 Выручка за отчетный год627245743131508
21104 Выручка за предыдущий год574313353458252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530824861631239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год486163066254421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год964288150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год881528720
22203 Управленческие расходы за отчетный год922932490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год324924780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41355660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55663940
23203 Проценты к получению за отчетный год15730
23204 Проценты к получению за предыдущий год300
23403 Прочие доходы за отчетный год37500
23404 Прочие доходы за предыдущий год750571107
23503 Прочие расходы за отчетный год569244259
23504 Прочие расходы за предыдущий год244116990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год460750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6075-2040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год122241694
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-122200
24603 Прочее за отчетный год146600
24604 Прочее за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14347938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4793-2452776
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14347930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4793-2450
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31577900
32008 Величина капитала на 31677900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)114300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14300
33218 Убыток (ИТОГО)14300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33278 Дивиденды (ИТОГО)100000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31463600
33008 Величина капитала на 31563600
36003 Чистые активы на 31563600
36004 Чистые активы на 31677900
41103 Поступления – всего за отчетный год6059800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5385300
41193 Прочие поступления за отчетный год674500
41203 Платежи – всего за отчетный год6178500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4060200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год796600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100
41293 Прочие платежи за отчетный год1321600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-118700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-118700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-143)/Стоимость активов (16397) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53082+0+9229) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (413)/Выручка (62724) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-143)/Выручка (62724) = -0.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.524

Х5 = Выручка/Активы = 3.825

Индекс Альтмана Z = 4.231

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (-0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Век-Фасадные технологии"