Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ" ИНН:1001207313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85303624 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года135930
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14583328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3213115
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29323371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33711852
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29323371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33711852
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18372076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2076916
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10951295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1295936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10951295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1295936
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29323371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33711852
21103 Выручка за отчетный год2678632
21104 Выручка за предыдущий год86325143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5067125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71254680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2391507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1507463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2391507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1507463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2391507
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1507434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2391206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1206385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-239)/Стоимость активов (2932) = -8.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (506+0+0) = -47.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-239)/Выручка (267) = -89.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-239)/Выручка (267) = -89.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.678

Индекс Альтмана Z = 5.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-89.51%), рентабельность компании (-89.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " ТЕПЛОСТРОЙ"