Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ" ИНН:1001207955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85305994 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года443745355291
11504 Основные средства на конец предыдущего года453552914442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года443745355291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453552914442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1301300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1300968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3019290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19290403
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160149290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1492901371
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459746845581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468455815813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года170017001700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года170017001700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4267-3818-2580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3818-2580-1513
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2567-2118-880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2118-880187
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года711467596313
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года675963135562
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года711467596313
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года675963135562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5043148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4314864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5043148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4314864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459746845581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468455815813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419939751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год939751474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-419-939-751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-939-751-474
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-419-939-751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-939-751-474
23404 Прочие доходы за предыдущий год3060500
23503 Прочие расходы за отчетный год30596307
23504 Прочие расходы за предыдущий год596307309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-449-1229-1058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1229-1058-283
24604 Прочее за предыдущий год9915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-449-1238-1067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1238-1067-298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-449-1238-1067
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1238-1067-298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-449)/Стоимость активов (4597) = -9.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (419+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-419)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-449)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.358

Индекс Альтмана Z = -1.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РАУТАСАРИ"