Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа" ИНН:1001208500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85303009 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года247286326
11504 Основные средства на конец предыдущего года286326366
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года51510
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года51510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года298337377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337377417
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63943255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43255688
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65255267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55267709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года950392644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3926441126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-193-9160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-916-3890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-183-906-379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-906-379133
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года774768728
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года768728725
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282396185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года396185175
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года77134110
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13411093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113312981023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12981023993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года950392644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3926441126
21103 Выручка за отчетный год21568111006
21104 Выручка за предыдущий год81110061380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114816771445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167714451177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1008-866-439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-866-439203
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год723-866-439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-866-439203
23504 Прочие расходы за предыдущий год507450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год723-916-513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-916-513153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год723-916-513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-916-513153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год723-9160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-916-5130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (723)/Стоимость активов (950) = 76.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1148+285+0) = 50.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (723)/Выручка (2156) = 33.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (723)/Выручка (2156) = 33.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.761

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.761

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.162

Индекс Альтмана Z = 9.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (33.53%), рентабельность компании (33.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд Альфа"