Общество с ограниченной ответственностью "Малика" ИНН:1001209078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85307786 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3641000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3641000
12103 Запасы на конец отчетного года5398403999
12104 Запасы на конец предыдущего года8403999338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24991706134129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1706134129162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303825471760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25471762290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66792547176229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2547176229500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1332510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143351117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35111728
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года294444144144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года444144144144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года624220682140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20682140328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653625121650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25121651840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66792547176229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2547176229500
21103 Выручка за отчетный год56545725236142
21104 Выручка за предыдущий год5725236142998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40364417188127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441718881976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16181308480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130848610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14661266400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12664000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1524280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год428150
23503 Прочие расходы за отчетный год17076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1354210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271802
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1082417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241718
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1082410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (6679) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4036+1466+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (5654) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (5654) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = -2.939

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Малика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (1.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Малика"