Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг" ИНН:1001209261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85308188 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56242402
11504 Основные средства на конец предыдущего года242402353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56242402
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242402353
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347043941741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43941741549
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351143952019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43952019722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356746372421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463724211075
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5435081124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5081125788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5535181134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5181135798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301441191287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41191287277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301441191287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41191287277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356746372421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463724211075
21103 Выручка за отчетный год118916484207
21104 Выручка за предыдущий год164842071546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22323812632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1189-584395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-584395914
22203 Управленческие расходы за отчетный год114100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48-584395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-584395914
23403 Прочие доходы за отчетный год9500
23503 Прочие расходы за отчетный год941312
23504 Прочие расходы за предыдущий год13125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49-597383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-597383909
24603 Прочее за отчетный год152047
24604 Прочее за предыдущий год204713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-617336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-617336896
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34-617336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-617336896
36003 Чистые активы на 3155300
36004 Чистые активы на 3151800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (3567) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1141) = 4.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (1189) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (1189) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 1.231

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.231<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (4.04%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Онего Трейдинг"