Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания" ИНН:1001210796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85309489 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31045026303473908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года263034739086160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года634031050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4031050334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31051326343774958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263437749586494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31051326343774958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263437749586494
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58593282976106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2829761066494
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25192023514068640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года235140686400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25192023514068640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года235140686400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31051326343774958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263437749586494
21103 Выручка за отчетный год6572872484861
21104 Выручка за предыдущий год72484861804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32015390656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5390656675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6252718584205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18584205129
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6252718584205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18584205129
23404 Прочие доходы за предыдущий год2857823226812
23503 Прочие расходы за отчетный год33528845
23504 Прочие расходы за предыдущий год28845101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62192301486482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3014864826840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36091861386
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1861386356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58583282876096
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2828760966484

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58583)/Стоимость активов (310513) = 18.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3201+0+0) = 1953.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62527)/Выручка (65728) = 95.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58583)/Выручка (65728) = 89.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 8.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (95.13%), рентабельность компании (89.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Первая ипотечная компания"