Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис" ИНН:1001210940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85309414 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2410466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25817480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25817480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2367358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2210122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25817480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174800
21103 Выручка за отчетный год426632451137
21104 Выручка за предыдущий год324511370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393329851033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298510330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год333260104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2601040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год333260104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2601040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333260104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2601040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год433313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29022791
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (258) = 112.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3933+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (333)/Выручка (4266) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (4266) = 6.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.727

Индекс Альтмана Z = 29.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (11.14), коэффициент текущей ликвидности (11.73), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПетроСтройСервис"