Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка" ИНН:1001211165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87980033 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7777615531043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76155310430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1394650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7777746630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77466311240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7777746631124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77466311240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-10-10-100
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-10-10-100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10264-10264-90970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10264-9097-75490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10259-10259-9092-7544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10259-9092-75440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года550402525798
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4025257980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5504025250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4025257980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223403
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года234030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104841062992277467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10629922774670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104861063192300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10631923078700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7777746631124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77466311240
21104 Выручка за предыдущий год865421324290830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год797018730253030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год684259437800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1380364441270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-696-1050-3470
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8480500
23404 Прочие доходы за предыдущий год40000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2741593990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1014-1289-7960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1532592960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1167-1548-10920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1167-1548-10920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (777) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -12.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.93

Индекс Альтмана Z = -82.931

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карельская выпечка"