Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть" ИНН:1001211447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87980851 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14590
12103 Запасы на конец отчетного года277277277
12104 Запасы на конец предыдущего года2772770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97441003512331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10035123310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100211034712614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10347126140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100211036112673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10361126730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2349-230672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2306720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155218491849
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184918490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108181081810751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10818107510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123701266712600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12667126000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100211036112673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10361126730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14452808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4528080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14-45-1712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-45-17120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14-45-1712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45-17120
23503 Прочие расходы за отчетный год282332492
23504 Прочие расходы за предыдущий год23324920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-2377-553
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2377-5530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11561
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43-2378-1114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2378-11140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (10021) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.19

Индекс Альтмана Z = -0.764

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремжелдорпуть"