Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд" ИНН:1001211648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87980665 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1034610346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1034610346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1034610346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1034610346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1034610346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1034610346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59335933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59335933
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44134413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44134413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44134413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44134413
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1034610346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1034610346

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10346) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.344

Индекс Альтмана Z = 5.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЗК " Лестрейд"