Общество с ограниченной ответственностью "Территория" ИНН:1001215339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87986751 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года261659217578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года261659217578
12104 Запасы на конец предыдущего года853286256956
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года631977411016497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года741105963615733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50103553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103318722
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года575557557
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года632478332119471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года833216913623968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632468593725957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года859377505731546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года125012501250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года125012501250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3553733395-1827
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3339529694-1930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3678734645-577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3464530944-680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года64362880617421
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года288062806722553
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года64362880617421
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года288062806722553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20023224869113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22486160469672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20023224869113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22486160469672
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632478593725957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года859377505731546
21103 Выручка за отчетный год129262286824654
21104 Выручка за предыдущий год228684037358628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8235743414717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74341873335314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4691154349937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154342164023314
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1343152158946
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год152152581516383
22203 Управленческие расходы за отчетный год9373662246
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3662885920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2411-3443745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3443-42631011
23203 Проценты к получению за отчетный год141200
23303 Проценты к уплате за отчетный год105400
23403 Прочие доходы за отчетный год261154540
23404 Прочие доходы за предыдущий год15454285650
23503 Прочие расходы за отчетный год8018312395
23504 Прочие расходы за предыдущий год83127784365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22293699350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год369916518646
24603 Прочее за отчетный год874630
24604 Прочее за предыдущий год46300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21423236103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32361651860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21423236103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32361651860
36003 Чистые активы на 313678700
36004 Чистые активы на 313464500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2142)/Стоимость активов (63246) = 3.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8235+1343+937) = 22.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2411)/Выручка (12926) = 18.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2142)/Выручка (12926) = 16.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.39

Индекс Альтмана Z = 6.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Территория"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.16), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (18.65%), рентабельность компании (16.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Территория"