Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания" ИНН:1001215988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87988046 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года213221322132
12104 Запасы на конец предыдущего года213221322002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162416241624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162416241564
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375637563756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года375637563566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375637563756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375637563566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9476-9476-9476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9476-9476-9538
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110211021102
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110211021102
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110211021102
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110211021102
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года696469646964
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года696469646847
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года516651665166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года516651665155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121301213012130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121301213012002
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375637563756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375637563566

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3756) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.716

Индекс Альтмана Z = -3.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная строительная Компания"