Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро" ИНН:1001216413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89660858 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года120490
12104 Запасы на конец предыдущего года4900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-70300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-693100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года815390
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года815390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4900
21103 Выручка за отчетный год650739922
21104 Выручка за предыдущий год7399220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6504945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год739450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год135300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7034945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7034945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7034945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-703)/Стоимость активов (122) = -576.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1353+0) = -51.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-703)/Выручка (650) = -108.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-703)/Выручка (650) = -108.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.762

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.762

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.85

Индекс Альтмана Z = -51.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.68), рентабельность продукции (-108.15%), рентабельность компании (-108.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания "Каро"