ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ" ИНН:1001218869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89663319 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года850589756500
11504 Основные средства на конец предыдущего года897565006715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года850589756500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года897565006715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288932737412567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года273741256710460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6104342519834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342519834396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года349973079932401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307993240110856
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435023977438901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397743890117571
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391683594231500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года359423150015729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433438327401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383274011842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433438327401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383274011842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435023977438901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397743890117571
21103 Выручка за отчетный год423823303150926
21104 Выручка за предыдущий год330315092635972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312032219825518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221982551829129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111791083325408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10833254086843
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111791083325408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10833254086843
23503 Прочие расходы за отчетный год2401309124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1309124185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10939952425284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9524252846658
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10467141528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71415281079
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9893881023756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8810237565579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9893)/Стоимость активов (43502) = 22.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31203+0+0) = 35.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11179)/Выручка (42382) = 26.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9893)/Выручка (42382) = 23.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.037

Индекс Альтмана Z = 16.54

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (8.07), коэффициент текущей ликвидности (8.07), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (26.38%), рентабельность компании (23.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОПРОЕКТ"