Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога" ИНН:1001221170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89667381 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117313148462390
11504 Основные средства на конец предыдущего года131484623903600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-34-29254715
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17517417155
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1741715523
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134814549882699
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145498826994338
12103 Запасы на конец отчетного года65746344
12104 Запасы на конец предыдущего года74634445
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года75111190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1111900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1047012768167107235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127681671072356637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1713151046974544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1510469745441717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12323144632148911823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1446321489118238399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13671159172247714522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15917224771452212737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3873387338733873
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3873387338733873
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года110110110110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года110110110110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года265911526453966
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11526453966-293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66425135104364949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51351043649493690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70299482107176831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94821071768316767
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1300132427422280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года702910782120419573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107821204195739047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13671159172247714522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15917224771452212737
21103 Выручка за отчетный год83079833427901278803
21104 Выручка за предыдущий год83342790127880376995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81098747625843352537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74762584335253760959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198185802057926266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8580205792626616036
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год79281421200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год198165263673584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год652636735843939
23403 Прочие доходы за отчетный год24515012251220
23404 Прочие доходы за предыдущий год15012251220145
23503 Прочие расходы за отчетный год56216105352084
23504 Прочие расходы за предыдущий год2161053520848093
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год217058680831720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58680831720-4009
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43414514130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145141300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год338011992
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5-283-461710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173643663871259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43663871259-3299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173643663871259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43663871259-3299

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1736)/Стоимость активов (13671) = 12.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81098+0+0) = 2.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1981)/Выручка (83079) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1736)/Выручка (83079) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.945

Индекс Альтмана Z = 5.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Кондопога"