Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс" ИНН:1001222505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89669351 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3924284100
11504 Основные средства на конец предыдущего года2841000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8318831700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8318831500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122421115883150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11159831500
12103 Запасы на конец отчетного года288581261697462641
12104 Запасы на конец предыдущего года12616974626411123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3811424082278486192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240812784861924157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года820630426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20630426629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6698036904376240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369033762492590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7922248062459399259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480624593992595909
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2190-171500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1715-52200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2170-1695-502458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1695-502458216
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8881381
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8813810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8138449749464337420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497494643374204710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8139249757464410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497574644188010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7922248062459399259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480624593992595909
21103 Выручка за отчетный год64725403195404253240
21104 Выручка за предыдущий год40319540425324047952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49861423675378452692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42367458895269247630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14864-20482580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-204881535480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8380198900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год198939600
22203 Управленческие расходы за отчетный год7168745700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7457750000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-684-114942580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-114942575480
23203 Проценты к получению за отчетный год142000
23403 Прочие доходы за отчетный год805120131780
23404 Прочие доходы за предыдущий год1201317800
23503 Прочие расходы за отчетный год2438658680
23504 Прочие расходы за предыдущий год865868077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20-346-4320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-346-4335480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4101110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10011049
24603 Прочее за отчетный год47360200
24604 Прочее за предыдущий год602000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-457-958-433438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-958-433438196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-457-95800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-958-43300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-457)/Стоимость активов (79222) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49861+8380+7168) = -1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-684)/Выручка (64725) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-457)/Выручка (64725) = -0.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.027

Индекс Альтмана Z = -1.242

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-1.06%), рентабельность компании (-0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЗапКарелРесурс"