Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад" ИНН:1001223587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62051775 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1770181918191439
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1819181914391089
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1770181918191439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1819181914391089
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13082513082213174950039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1308221317495003933702
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года54754762493317
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5476249331893317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131380131378132373143357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131378132373143358131394
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133150133197134192144796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133197134192144797132483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3333
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28869-20199-10060-11470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20199-10060-11470-4459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28846-20176-10037-11447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20176-10037-11447-4436
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года109357109357109357109356
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1093571093571093560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года109357109357109357109356
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1093571093571093560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50879422503218036724
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года422503218036724125722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1532153724639992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15372463999311197
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года229229229171
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2292291710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52640440163487246887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440163487246888136919
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133151133197134192144796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133197134192144797132483
21104 Выручка за предыдущий год153170331365207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211162136383080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5882-5022127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5882-5021775
23303 Проценты к уплате за отчетный год86291007178378738
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10071783787388611
23503 Прочие расходы за отчетный год110345930
23504 Прочие расходы за предыдущий год1034593062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8630-10139-4053-7362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10139-4053-14827576
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год17260380351
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6904-10139-3682-7011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10139-3682-14476461
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6904-10139-3682-7011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10139-3682-14476461

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6904)/Стоимость активов (133150) = -5.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6904)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.178

Индекс Альтмана Z = 5.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Горная компания "НЕРУД-Северо-Запад"