Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком" ИНН:1001223643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62051864 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4848440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года48000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4848440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48000
12103 Запасы на конец отчетного года5359535950182874
12104 Запасы на конец предыдущего года5359540128732424
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4490449043692115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4490435120951456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129129531700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1295277001047
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9980998099190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99801027856890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100281002899635689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100281027856894927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-275-275-4430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-275-130300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-263-263-43142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-263-1184213
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5310531052100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5310521000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4980498151845647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4980518556474913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1029010291103940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102901039556470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100271002899635689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100271027756894927
21104 Выручка за предыдущий год13710665150839585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106669783329382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31396867510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год258196410980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2272045480
23504 Прочие расходы за предыдущий год14313027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2411735180
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год48000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-193139414139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1931394140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10028) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = 3.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания Принтком"