Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания" ИНН:1001224157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62052728 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149240425
11504 Основные средства на конец предыдущего года2404250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149240425
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2404250
12103 Запасы на конец отчетного года547805584
12104 Запасы на конец предыдущего года805584420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196641709614362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17096143639144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1095662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56627181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203201790615608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179061560916745
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204691814616034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181461603416745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7281-5883-253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5883-2531139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187691691710723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169171072313400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года898171125564
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года711255642206
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277502402916287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240291628715606
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204691814616034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181461603416745
21103 Выручка за отчетный год571874956947751
21104 Выручка за предыдущий год495694775138504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год592235522349101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552234910136496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2036-5654-1350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5654-13502008
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2036-5654-1350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5654-13502008
23403 Прочие доходы за отчетный год308369
23404 Прочие доходы за предыдущий год836941
23503 Прочие расходы за отчетный год622460596
23504 Прочие расходы за предыдущий год460596798
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2628-6031-1877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6031-18771251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2628-6031-1877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6031-18771251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2628)/Стоимость активов (20469) = -12.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59223+0+0) = -3.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2036)/Выручка (57187) = -3.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2628)/Выручка (57187) = -4.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.262

Индекс Альтмана Z = -1.054

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-3.56%), рентабельность компании (-4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УО "Карельская Лифтовая Компания"