Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз" ИНН:1001224534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62055626 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года291523622928699
11504 Основные средства на конец предыдущего года362292869936495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291523622928699
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года362292869936495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31221134216894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1342168941902
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7317374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31232141526901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1415269012276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603845038135600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года503813560038771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-872641244271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41244271276
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года666064543330208
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года454333020837310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года666064543330208
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года454333020837310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25048241121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82411211185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25048241121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82411211185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603845038135600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года503813560038771
21103 Выручка за отчетный год55861352716692
21104 Выручка за предыдущий год135271669212275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1006096628788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год966287886809
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-447438657904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386579045466
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-447438657904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386579045466
23303 Проценты к уплате за отчетный год742236782841
23304 Проценты к уплате за предыдущий год367828412307
23403 Прочие доходы за отчетный год5082
23503 Прочие расходы за отчетный год675101151
23504 Прочие расходы за предыдущий год104641799
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-125661773994
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17746811460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2593240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3246870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12825-1473994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14739941460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12825)/Стоимость активов (60384) = -21.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10060+0+0) = -44.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4474)/Выручка (5586) = -80.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12825)/Выручка (5586) = -229.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.126

Индекс Альтмана Z = 0.901

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.47), коэффициент текущей ликвидности (12.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-80.09%), рентабельность компании (-229.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТранскомГаз"