Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг" ИНН:1001225369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62054176 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года70007000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года700032000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70007000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700032000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2708627086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270863364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2708627086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270863364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3408634086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3408635364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5516-5516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-551610053
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1742517425
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1742515000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2217722177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2217710311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3960239602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3960225311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3408634086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3408635364
21104 Выручка за предыдущий год21003600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19583317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19583317
23504 Прочие расходы за предыдущий год250079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-230493308
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-230803732

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (34086) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = 0.799

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Системы и Консалтинг"